Aflossen op je spaar- en beleggingshypotheek wordt eenvoudiger

In 2017 zijn weer de nodige (belasting)regels gewijzigd. Deze hebben voor bijna iedereen financiële gevolgen. Heb je een spaar- of beleggingshypotheek en ga je een ander huis kopen? Dan kan je in veel gevallen je spaar- of beleggingshypotheek afkopen zonder belastingheffing. Uiteraard moeten hierbij wel alle gevolgen goed worden afgewogen.

Voordat wij hier verder op ingaan, wijzen wij je graag op een aantal gewijzigde belastingregels. Op de site van Wijzer in geldzaken kan je inzicht krijgen in wat er voor jou wijzigt. Als je klikt op “Wat betekent dit voor mij”, kan je via een aantal eenvoudige vragen nagaan wat er voor jou veranderd. Wijzer in geldzaken is een initiatief van het ministerie van Financiën, waarin partners uit de financiële sector, de wetenschap, de overheid en onderwijs-, voorlichtings- en consumentenorganisaties hun krachten bundelen om verantwoord financieel gedrag in Nederland te bevorderen.

Gewijzigde belastingregels
Het zal niemand ontgaan zijn: de AOW-leeftijd gaat omhoog. Jouw AOW-leeftijd is afhankelijk van je geboortedatum. In 2017 is de AOW-leeftijd 65 jaar en 9 maanden.

In 2017 veranderen een paar dingen aan de inkomstenbelasting. De meeste belastingbetalers gaan erop vooruit. Hoeveel inkomstenbelasting je betaalt hangt af van de schijf waarin je valt met je inkomen. Als je meer verdient, kom je in een hogere belastingschijf en betaal je een hoger percentage. In 2017 gaat het totale belastingpercentage in de tweede en derde schijf omhoog van 40,4% naar 40,8%. Als je meer verdient dan  € 19.982 ga je hierdoor iets meer belasting betalen.

De vermogensbelasting gaat voor veel mensen in 2017 omlaag. Over een deel van je vermogen betaal je geen belasting. Dit is in 2017 verhoogd naar € 25.000. Heb je een partner, dan geldt de dubbele vrijstelling. Het belastingpercentage dat je betaalt hangt sinds 2017 af van hoe groot je vermogen is. Hoe meer vermogen je hebt, hoe hoger de heffing. Je betaalde in 2016 1,20% belasting over je vermogen. Voor vermogens tot € 100.000 is de belasting voor 2017 verlaagd naar 0,87%. Voor de grotere vermogens is de belasting juist hoger geworden.

Spaarhypotheek
Met een spaarhypotheek bouw je tijdens de looptijd vermogen op om later je hypotheek mee af te lossen. Als je hierbij voldoet aan de regels, geldt er een vrijstelling als je met het opgebouwde bedrag je hypotheek aflost. Zo moet er minimaal 15 of 20 jaar premie worden ingelegd. Deze regel is per 1 januari vervallen als je gaat verhuizen naar een andere koopwoning. Je mag dan het opgebouwde vermogen gebruiken om zonder belastingheffing je hypotheek af te lossen, ook al heb je niet minimaal 15 of 20 jaar premie betaald.

Meer keuzevrijheid bij nieuwe woning
In 2013 zijn de regels voor nieuwe hypotheken gewijzigd. De hypotheekrenteaftrek geldt alleen nog voor nieuwe hypotheken die jaarlijks en binnen 30 jaar volledig afgelost worden. Huizenbezitters met een bestaande spaarhypotheek behouden echter hun recht op renteaftrek. Koop je een ander huis, dan kan je je spaarhypotheek meenemen naar je nieuwe huis. Maar dit kan best ingewikkeld zijn. En je bent dan beperkt in het aantal geldverstrekkers waaruit je kan kiezen. Door je spaarsaldo af te lossen op je hypotheek, ben je vrijer in je keuze voor een hypotheekverstrekker.

Waar moet je op letten?
Als je je spaarsaldo aflost op je spaarhypotheek, moet je wel op een aantal zaken letten. De meeste kosten betaal je aan het begin van de looptijd van je hypotheek. Als je eerder gaat aflossen, is dit niet altijd financieel gunstig. Daarnaast is de kans groot dat je na aflossing van het spaarsaldo nog een deel van je hypotheek overhoudt. Wat je daar het beste mee kan doen, is afhankelijk van jouw financiële situatie. In een aantal gevallen kan je dat deel, met behoud van renteaftrek, als aflossingsvrije hypotheek laten verder gaan. Je moet je hierbij wel bedenken dat je hierdoor aan het einde van de looptijd een hogere restschuld overhoudt. Je stopt immers met het opbouwen van je spaarsaldo.

Als je overweegt om gebruik te maken van de versoepeling van de regels voor spaar- en beleggingshypotheken, laat je dan eerst goed voorlichten door een ervaren adviseur. Hij of zij kan voor jou de voordelen, maar ook de nadelen bekijken en met je doornemen.